¿Cómo puedes organizar para el mañana tu Bienestar y el de los tuyos?

PLAN DE ESTUDIOS

Pensado para los que desean realizar una aportación periódica o invertir unos ahorros, para constituir un fondo que los hijos podrán destinar, el día de mañana, a mejorar sus estudios, realizar un máster, viajar al extranjero...

Duración: Indefinida, mayor de 3 años.

Aportaciones: Importe mínimo 50 euros.
Posibilidad de hacer primas únicas, periódicas, extraordinarias; suspenderse o reactivarse en cualquier momento.

Edad: Mínima 14 años y máxima 65 años.

Liquidez:

• Rescate total: se permite a partir del 1º año; hasta el 3º año lleva una penalización del 1% del saldo total acumulado (capital más intereses). A partir del 3º año, no se aplica penalización.
• Rescate parcial: se permite a partir del 2º año desde la contratación con un importe mínimo de 600 euros y máximo del 80% del saldo total acumulado.

Rentabilidad: La rentabilidad total es la suma de la rentabilidad mínima garantizada y la participación en beneficios.
Consulta en tu oficina CCM la tarifa vigente.
La participación en beneficios se fija semestralmente.

Prestaciones: Al vencimiento se podrá optar por recibir el saldo acumulado en forma de capital o en forma de
renta.
Para la contingencia de fallecimiento incorpora un seguro mínimo de 600 euros.
Existe la posibilidad de contrata el seguro complementario de fallecimiento que asegura el capital garantizado al vencimiento con el límite máximo de 60.000 euros.

Fiscalidad:

• Prestación en forma de capital: tributa como rendimiento de capital mobiliario.
• Prestación en forma de renta temporal: tributa como rendimiento de capital mobiliario con las siguientes reducciones:
  - Duración <= 5 años: 88%
  - Duración > 5 años y <= 10 años: 84%
  - Duración > 10 años y <= 15 años: 80%
  - Duración > 15 años: 75%
• Prestación en forma de renta vitalicia: tributa como rendimiento de capital mobiliario con las siguientes reducciones, según legislación fiscal vigente:
  - Edad < 40 años: 60%
  - Edad >= 40 años y <=49 años: 65%
  - Edad >= 50 años y <=59 años: 72%
  - Edad >= 60 años y <=59 años: 76%
  - Edad >= 66 años y <=69 años: 80%
  - Edad > 70 años: 92%
• Capital de fallecimiento: tributa por el impuesto de Sucesiones y Donaciones; cada beneficiario se aplicará una reducción del 100% de las prestaciones percibidas por seguro de vida, con el límite de 9.195,47 euros, cuando éste sea cónyuge, ascendientes o descendientes del contratante fallecido.
• Primas: no son deducibles en el IRPF.

AHORRO CAPITAL

Seguro de vida-ahorro a medio plazo, cuya finalidad es la de constituir un plan de ahorro mediante aportaciones periódicas.

Duración: Mínima de 3 años.

Garantías aseguradas:

• Capital al vencimiento: Al vencimiento del seguro, si el asegurado vive, percibe el saldo total acumulado en forma de capital único.
• Capital de fallecimiento: En caso de fallecimiento del asegurado, el beneficiario percibe el saldo total acumulado más el 10% de éste, con los siguientes límites:

Rentabilidad: La rentabilidad total es la suma de la rentabilidad mínima garantizada y una rentabilidad adicional
variable que se fija semestralmente ("participación en beneficios").
Consulta en tu Oficina CCM la tarifa vigente.
El tipo de interés técnico se fijará por semestres naturales.

Aportaciones: Importe mínimo 50 euros. Las primas pueden ser anuales, semestrales trimestrales o mensuales; así mismo se pueden suspender y reactivar en cualquier momento. También se pueden realizar primas extraordinarias.

Liquidez / Rescate:

• Rescate total: se permiten a partir del 1º año; hasta el 3º año lleva una penalización del 1% del saldo total acumulado (capital más intereses). A partir del 3º año, no se aplica penalización.
• Rescate parcial: se permiten a partir del 2º año desde la contratación con un importe mínimo de 600 euros y máximo del 80% del saldo total acumulado.

Fiscalidad:

• De la prima pagada: No tiene ninguna deducción fiscal
• De las prestaciones:
• Fallecimiento del asegurado: Las prestaciones tributarán en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.
  Estas prestaciones, en función del grado de parentesco del beneficiario, podrán gozar de reducciones. Si los beneficiarios son el cónyuge, ascendientes o descendientes se aplicarán cada uno una reducción de 9.195,47 euros máximo.
• Prestación al vencimiento: El capital percibido al vencimiento tiene la consideración de rendimiento de capital mobiliario sujetos al IRPF tributando a tipo del 21% hasta 6.000€, a partir de 6.000,01€ un tipo del 25%.
  Se integra en la denominada "Base de Ahorro"
  Sobre los rendimientos que tributan en el IRPF se aplica una retención que actualmente es del 21%.
• Rescates: En caso de rescate del seguro, tendrá la consideración de rendimiento la diferencia entre el importe percibido en concepto de rescate y la prima pagada.

PLAN DE AHORRO ASEGURADO (PIAS)

Este producto te interesa si quieres constituir un capital para asegurar tu futuro mediante aportaciones periódicas y disfrutar de ventajas fiscales si decides percibir la prestación en forma de renta vitalicia.

Duración: Mínima de 11 años.

Garantías aseguradas:

• Capital de fallecimiento: En caso de fallecimiento del asegurado, el beneficiario percibe el saldo total acumulado más el 5% de éste, con los siguientes límites:

Rentabilidad: Atractiva rentabilidad adaptada a la situaciones de mercado ya que revisa el tipo de interés técnico al inicio de cada semestre natural.
Al vencimiento, el tipo de interés técnico se determinará en función de las tarifas que CCM Vida y Pensiones
tenga vigentes en el momento de constitución de la renta.

Edad: Mínima de 14 años y máxima de 60 años.

Aportaciones: Importe mínimo 50 euros. Las primas necesarias para cubrir el riesgo de fallecimiento incluido en la póliza se detraen mensualmente por anticipado del valor del saldo acumulado.

• Prima máxima anual: 8.000€ para todos los PIAS que tenga el cliente.
• Límite máximo de primas que se puede aportar en todos los contratos PIAS que tenga un cliente: 240.000€

Liquidez / Rescate:

• Fase de constitución del Ahorro:
  - Rescate total: se permite desde el día siguiente a su contratación, es decir, disponibilidad inmediata. Se aplica una penalización del 1%. Durante el 1º año se abonará como máximo el importe de la aportación realizada.
  A partir del 1º año se abona el 99% del saldo total acumulado.
  - Rescate parcial: se permiten a partir del 2º año desde la contratación con un importe mínimo de 1.000 euros y máximo del 80% del saldo total acumulado. No se permitirán los rescates parciales si no ha transcurrido un año desde el rescate parcial anterior.
  - Movilización: se podrá hacer entre pólizas PIAS del cliente sin aplicar penalización alguna.
  - Fase de percepción de rentas: Con carácter general y salvo que en el momento de la constitución de la renta se contemple expresamente, no existirá la posibilidad de rescate del seguro una vez iniciada la percepción de la renta.

En caso de rescate del seguro se perderán las ventajas fiscales y la prestación tributará igual que cualquier otro seguro que no instrumente PIAS.

Fiscalidad:

• De la prima pagada: No tiene ninguna deducción fiscal
• De las prestaciones:
  - Fallecimiento del asegurado: Las prestaciones tributarán en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Estas prestaciones, en función del grado de parentesco del beneficiario, podrán gozar de reducciones. Si los beneficiarios son el cónyuge, ascendientes o descendientes se aplicarán cada uno una reducción de 9.195,47 euros máximo.
  - Renta vitalicia: De la renta vitalicia sólo un porcentaje de la renta tiene la consideración de rendimiento a efectos del IRPF dependiendo de la edad del asegurado en el momento de la constitución de la renta. Así por ejemplo, en el caso de asegurados de 70 o más años, el porcentaje exento será del 92%. Por este motivo el producto presenta unas rentabilidades financiero fiscales superiores a la de cualquier otro producto financiero similar.
  - Rescates: En caso de rescate del seguro, tendrá la consideración de rendimiento la diferencia entre el importe percibido en concepto de rescate y la prima pagada.